財(cái)政部勞動(dòng)和社會(huì)保障部第12號(hào)令
經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),現(xiàn)公布《全國(guó)社會(huì)保障基金投資管理暫行辦法》,自公布
之日起施行。
部長(zhǎng):項(xiàng)懷誠(chéng)
部長(zhǎng):張左己
2001年12月13日
全國(guó)社會(huì)保障基金投資管理暫行辦法
第一章總則
第一條為了規(guī)范全國(guó)社會(huì)保障基金投資運(yùn)作行為,根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)
,制定本辦法。
第二條本辦法所稱全國(guó)社會(huì)保障基金(以下簡(jiǎn)稱社保基金)是指全國(guó)社會(huì)
保障基金理事會(huì)(以下簡(jiǎn)稱理事會(huì))負(fù)責(zé)管理的由國(guó)有股減持劃入資金及股權(quán)
資產(chǎn)、中央財(cái)政撥入資金、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)以其他方式籌集的資金及其投資收益
形成的由中央政府集中的社會(huì)保障基金。
第三條社;鹜顿Y運(yùn)作的基本原則是,在保證基金資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性
的前提下,實(shí)現(xiàn)基金資產(chǎn)的增值。
第四條社;鹳Y產(chǎn)是獨(dú)立于理事會(huì)、社;鹜顿Y管理人、社保基金托
管人的資產(chǎn)。
第五條財(cái)政部會(huì)同勞動(dòng)和社會(huì)保障部擬訂社;鸸芾磉\(yùn)作的有關(guān)政策、
對(duì)社;鸬耐顿Y運(yùn)作和托管情況進(jìn)行監(jiān)督。
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))和中國(guó)人民銀行按照各
自的職權(quán)對(duì)社;鹜顿Y管理人和托管人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。
第二章理事會(huì)
第六條理事會(huì)負(fù)責(zé)管理社;穑男幸韵侣氊(zé):
。ㄒ唬┲贫ㄉ绫;鸬耐顿Y經(jīng)營(yíng)策略并組織實(shí)施。
。ǘ┻x擇并委托社;鹜顿Y管理人、托管人對(duì)社;鹳Y產(chǎn)進(jìn)行投資
運(yùn)作和托管;對(duì)投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行檢查。
。ㄈ┴(fù)責(zé)社保基金的財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算,編制定期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表,起
草財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
。ㄋ模┒ㄆ谙蛏鐣(huì)公布社;鹳Y產(chǎn)、收益、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)狀況。
第七條理事會(huì)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法。對(duì)理事會(huì)的違法違規(guī)行為按照國(guó)家有關(guān)
法律法規(guī)進(jìn)行處罰。
第三章社;鹜顿Y管理人
第八條本辦法所稱社保基金投資管理人是指依照本辦法第十條規(guī)定取得社
;鹜顿Y管理業(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同受托運(yùn)作和管理社保基金的專業(yè)性投資管
理機(jī)構(gòu)。
第九條申請(qǐng)辦理社保基金投資管理業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件:
。ㄒ唬┰谥袊(guó)注冊(cè),經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)具有基金管理業(yè)務(wù)資格的基金管理
公司及國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他專業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)。
(二)基金管理公司實(shí)收資本不少于5000萬(wàn)元人民幣,在任何時(shí)候都維持
不少于5000萬(wàn)元人民幣的凈資產(chǎn)。其他專業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)需具備的最低資本
規(guī)模另行規(guī)定。
(三)具有2年以上的在中國(guó)境內(nèi)從事證券投資管理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn),且管理
審慎,信譽(yù)較高。具有規(guī)范的國(guó)際運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)的機(jī)構(gòu),其經(jīng)營(yíng)時(shí)間可不受此款的
限制。
。ㄋ模┳罱3年沒(méi)有重大的違規(guī)行為。
。ㄎ澹┚哂型晟频姆ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)。
。┯信c從事社;鹜顿Y管理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)投資人員。
。ㄆ撸┚哂型暾行У膬(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度,內(nèi)設(shè)獨(dú)立的監(jiān)察稽核部門,并
配備足夠數(shù)量的稱職的專業(yè)人員。
第十條社;鹜顿Y管理人由理事會(huì)確定。申請(qǐng)社;鹜顿Y管理業(yè)務(wù),
需向理事會(huì)提交申請(qǐng)書以及由中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的申請(qǐng)人是否滿足本辦法第九條
規(guī)定的基本條件的意見(jiàn)。理事會(huì)成立包括足夠數(shù)量的獨(dú)立人士參加的專家評(píng)審
委員會(huì),參照公開招標(biāo)的原則對(duì)具備條件的社;鹜顿Y管理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人進(jìn)行
評(píng)審。評(píng)審委員會(huì)經(jīng)投票提出社;鹜顿Y管理人建議名單,報(bào)理事會(huì)確定。
評(píng)審辦法由理事會(huì)制定。評(píng)審辦法及評(píng)審結(jié)果報(bào)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、
中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
第十一條社;鹜顿Y管理人履行下列職責(zé):
。ㄒ唬┌凑胀顿Y管理政策及社保基金委托資產(chǎn)管理合同,管理并運(yùn)用社保
基金資產(chǎn)進(jìn)行投資。
。ǘ┙⑸绫;鹜顿Y管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
。ㄈ┩暾4嫔绫;鹞匈Y產(chǎn)的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
報(bào)告15年以上。
。ㄋ模┚幹粕绫;鹞匈Y產(chǎn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,出具社;鹞匈Y產(chǎn)投資
運(yùn)作報(bào)告。
。ㄎ澹┍4嫔绫;鹜顿Y記錄15年以上。
。┥绫;鹞匈Y產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他職責(zé)。
第十二條有下列情形之一的,社;鹜顿Y管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向理事會(huì)報(bào)告
:
。ㄒ唬┥绫;鹳Y產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值大幅度波動(dòng)。
。ǘ┥绫;鹜顿Y管理人減資、合并、分立、解散、依法被撤銷、決定
申請(qǐng)破產(chǎn)或被申請(qǐng)破產(chǎn)。
(三)社;鹜顿Y管理人涉及重大訴訟或者仲裁。
。ㄋ模┥绫;鹜顿Y管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員發(fā)生
重大變動(dòng)。
(五)有可能使社;鹞匈Y產(chǎn)的價(jià)值受到重大影響的其他事項(xiàng)。
(六)委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他報(bào)告事項(xiàng)。
第十三條社保基金投資管理人應(yīng)適應(yīng)社;鸸芾淼囊,建立、健全相
關(guān)內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
第十四條有下列情形之一的,社保基金投資管理人必須退任:
。ㄒ唬┥绫;鹜顿Y管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其
資產(chǎn)。
。ǘ├硎聲(huì)有充分理由認(rèn)為更換社;鹜顿Y管理人符合社;鹄
。
。ㄈ┩泄苋擞谐浞掷碛烧J(rèn)為更換社;鹜顿Y管理人符合社保基金利益
并征得理事會(huì)同意。
。ㄋ模┴(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部或中國(guó)證監(jiān)會(huì)有充分理由認(rèn)為社;
投資管理人不能繼續(xù)履行委托資產(chǎn)管理職責(zé)。
。ㄎ澹┥绫;鹞匈Y產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他情形。
第十五條當(dāng)社;鹜顿Y管理人更換或退任時(shí),理事會(huì)必須盡快委任新投
資管理人,并報(bào)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案;新任投資管理
人確定并履行職責(zé)后,原任投資管理人方可退任。
第十六條禁止社;鹜顿Y管理人從事下列活動(dòng):
(一)以社;鸬拿x使用不屬于社;鹈碌馁Y金從事投資活動(dòng),
或以他人的名義使用屬于社;鹈碌馁Y金從事投資活動(dòng)。
。ǘ┎还降貙(duì)待社保基金賬戶的資產(chǎn)。
。ㄈ┡灿蒙绫;鸬奈匈Y產(chǎn)。
。ㄋ模⿵氖驴赡苁股绫;鹞匈Y產(chǎn)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資。
(五)用社;鹞匈Y產(chǎn)從事信用交易。
。┓、法規(guī)和社;鹞匈Y產(chǎn)管理合同規(guī)定禁止從事的其他活動(dòng)
。
第四章社保基金托管人
第十七條本辦法所稱社;鹜泄苋耸侵赴凑毡巨k法第十九條規(guī)定取得社
;鹜泄軜I(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同安全保管社;鹳Y產(chǎn)的商業(yè)銀行。
第十八條申請(qǐng)辦理社;鹜泄軜I(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件:
。ㄒ唬┰O(shè)有專門的基金托管部。
。ǘ⿲(shí)收資本不少于80億元。
。ㄈ┯凶銐虻氖煜ね泄軜I(yè)務(wù)的專職人員。
。ㄋ模┚邆浒踩9芑鹑抠Y產(chǎn)的條件。
。ㄎ澹┚邆浒踩⒏咝У那逅、交割能力。
第十九條社;鹜泄苋擞衫硎聲(huì)確定。申請(qǐng)社;鹜泄軜I(yè)務(wù),需向理
事會(huì)提交申請(qǐng)書以及由中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)其從事社;鹜泄軜I(yè)務(wù)的證明。理