中國證券監(jiān)督管理委員會 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令
第26號
現(xiàn)發(fā)布《證券投資基金托管資格管理辦法》,自2005年1月1日起施行。
中國證券監(jiān)督管理委員會主席:尚福林
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主席:劉明康
證券投資基金托管資格管理辦法
第一條 為了規(guī)范證券投資基金托管資格管理,維護證券投資基金托管業(yè)務競爭秩序,保護投資人及相關當事人合法權益,促進證券投資基金健康發(fā)展,根據(jù)《證券投資基金法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及其他相關法律、行政法規(guī),制定本辦法。
第二條 商業(yè)銀行從事證券投資基金(以下簡稱基金)托管業(yè)務,應當經中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國銀監(jiān)會)核準,依法取得基金托管資格。
未取得基金托管資格的商業(yè)銀行,不得從事基金托管業(yè)務。
第三條 申請基金托管資格的商業(yè)銀行(以下簡稱申請人),應當具備下列條件:
(一)最近3個會計年度的年末凈資產均不低于20億元人民幣,資本充足率符合監(jiān)管部門的有關規(guī)定；
(二)設有專門的基金托管部門,并與其他業(yè)務部門保持獨立；
(三)基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件,擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內部稽核監(jiān)控等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于5人,并具有基金從業(yè)資格；
(四)有安全保管基金財產的條件；
(五)有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；
(六)基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所、配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；
(七)基金托管部門配備獨立的托管業(yè)務技術系統(tǒng),包括網(wǎng)絡系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
(八)有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；
(九)最近3年無重大違法違規(guī)記錄；
(十)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第四條 申請人應當具備安全保管基金財產的下列條件和能力:
(一)有從事基金托管業(yè)務的設備與設施；
(二)為每只基金單獨建賬,保持基金資產的完善與獨立；
(三)將所托管的基金資產與自有資產嚴格分開保管；
(四)依法監(jiān)督基金管理人的投資運作；
(五)依法執(zhí)行基金管理人的指令,處分、分配基金資產；
(六)依法復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額凈值和申購、贖回價格；
(七)妥善保管基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表等相關資料；
(八)有健全的托管業(yè)務制度。
第五條 申請人應當具有健全的清算、交割業(yè)務制度,清算、交割系統(tǒng)應當符合下列規(guī)定:
(一)系統(tǒng)內證券交易結算資金在兩小時內匯劃到賬；
(二)從交易所安全接受交易數(shù)據(jù)；
(三)與基金管理人、基金注冊登記機構、證券登記結算機構等相關業(yè)務機構的系統(tǒng)安全對接；
(四)依法執(zhí)行基金管理人的投資指令,及時辦理清算、交割事宜。
第六條 申請人的基金托管營業(yè)場所、安全防范設施、與基金托管業(yè)務有關的其他設施和相關制度,應當符合下列規(guī)定:
(一)基金托管部門的營業(yè)場所相對獨立,配備門禁系統(tǒng)；
(二)接觸到基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務崗位有單獨的辦公房間,無關人員不能隨意進入；
(三)有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；
(四)有安全的基金托管業(yè)務數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
(五)有基金托管業(yè)務的應急處理方案,具備應急處理能力。
第七條 申請人應當向中國證監(jiān)會報送下列申請材料,同時抄報中國銀監(jiān)會:
(一)申請書；
(二)具有證券業(yè)務資格的會計師事務所出具的凈資產和資本充足率專項驗資報告；
(三)設立專門基金托管部門的證明文件；
(四)內部機構設置和崗位職責規(guī)定；
(五)基金托管部門擬任高級管理人員和執(zhí)業(yè)人員基本情況,包括擬任高級管理人員任職資格申請材料,擬任執(zhí)業(yè)人員名單、履歷、基金從業(yè)資格證明復印件、專業(yè)培訓及崗位配備情況；
(六)關于安全保管基金財產有關條件的報告；
(七)關于基金清算、交割系統(tǒng)的運行測試報告；
(八)辦公場所平面圖、安全監(jiān)控系統(tǒng)設計方案和安裝調試情況報告；
(九)基金托管業(yè)務備份系統(tǒng)設計方案和應急處理方案、應急處理能力測試報告；
(十)相關業(yè)務規(guī)章制度,包括業(yè)務管理、操作規(guī)程、基金會計核算、基金清算管理、信息披露、內部稽核監(jiān)控、內控與風險管理、信息系統(tǒng)管理、保密與檔案管理、重大可疑情況報告、應急處理及其他履行基金托管人職責所需的規(guī)章制度；
(十一)開辦基金托管業(yè)務的商業(yè)計劃書；
(十二)中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
第八條 中國證監(jiān)會應當自收到申請材料之日起5個工作日內作出是否受理的決定。申請材料齊全、符合法定形式的,向申請人出具書面受理憑證；申請材料不齊全或者不符合法定形式的,應當一次告知申請人需要補正的全部內容。
第九條 中國證監(jiān)會應當自受理申請材料之日起20個工作日內作出行政許可決定。中國證監(jiān)會作出予以核準決定的,應當會簽中國銀監(jiān)會；作出不予核準決定的,應當說明理由并告知申請人,行政許可程序終止。
中國銀監(jiān)會應當自收到會簽件之日起20個工作日內,作出行政許可決定。中國銀監(jiān)會作出予以核準決定的,中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會共同簽發(fā)批準文件,并由中國證監(jiān)會頒發(fā)基金托管業(yè)務許可證；中國銀監(jiān)會作出不予核準決定的,應當說明理由并告知申請人,行政許可程序終止。
第十條 中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會在作出核準決定前,應當聯(lián)合對商業(yè)銀行擬設立基金托管部門的籌建情況進行現(xiàn)場核查。
現(xiàn)場核查應當由兩名以上的工作人員進行。
現(xiàn)場核查的時間不計算在前條規(guī)定的期限內。
第十一條 取得基金托管業(yè)務資格的商業(yè)銀行為基金托管人。
基金托管人應當及時申請基金托管部門高級管理人員任職資格和執(zhí)業(yè)人員的執(zhí)業(yè)資格,并辦理相應的任職手續(xù)。
第十二條 基金托管人應當守法經營,誠實信用,恪盡職守,勤勉盡責,切實履行法定和約定的職責。
第十三條 基金托管人應當依法采取措施,確�；鹜泄芎痛N業(yè)務相互獨立,切實保障基金財產的完整與獨立。
第十四條 基金托管人應當加強與其他基金托管人之間的溝通和交流,不得進行不正當競爭,不得壟斷市場。
第十五條 申請人隱瞞有關情況或者提供虛假申請材料的,中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會不予受理或者不予行政許可,并給予警告,申請人在一年內不得再次申請基金托管資格。
申請人以欺騙、賄賂等不正當手段取得基金托管資格的,中國證監(jiān)會商中國銀監(jiān)會撤銷基金托管資格,處以警告、罰款,由中國證監(jiān)會注銷基金托管業(yè)務許可證；中國銀監(jiān)會可以區(qū)別不同情形,責令申請人對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予紀律處分,或者對其給予警告、罰款,或者禁止其一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；申請人在3年內不得再次申請基金托管資格；涉嫌犯罪的,依法移送司法機關,追究刑事責任。
