國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

　　2004年5月27日，國家發(fā)展和改革委員會、中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會聯(lián)合發(fā)布了《境內(nèi)外資銀行外債管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，自6月26日起施行�，F(xiàn)就實施過程中有關(guān)外匯管理問題通知如下：

　　一、境內(nèi)外資銀行2004年度短期外債余額指標的核定問題

　　(一)境內(nèi)外資銀行的短期外債是指境內(nèi)外資銀行從境外借入的所有約定期限在1年(含)以下的短期債務(wù)資金，包括境外借款、境外同業(yè)拆入、境外同業(yè)存款、境外聯(lián)行和附屬機構(gòu)往來(負債方)、非居民存款和其他形式的對外負債。

　　(二)在2004年度的剩余期間內(nèi)，境內(nèi)外資銀行短期外債余額指標由其所在地的國家外匯管理局分支局根據(jù)外債統(tǒng)計系統(tǒng)中各外資銀行填報的短期外債余額數(shù)據(jù)分別進行核定，并書面通知各外資銀行執(zhí)行。各分局應(yīng)在6月26日以前完成指標核定工作，并分別以傳真和系統(tǒng)內(nèi)電子郵件方式將指標核定情況報總局資本項目司備案(備案格式見附件)。��

　　(三)國家外匯管理局分支局應(yīng)取各境內(nèi)外資銀行按規(guī)定向外匯局報告的2004年前5個月末短期外債余額的算術(shù)平均數(shù)(四舍五入到萬美元)，作為2004年度該銀行的短期外債余額指標。境內(nèi)外資銀行應(yīng)在2004年12月31日以前將其實際的短期外債余額逐步調(diào)整到核定的短期外債余額指標范圍以內(nèi)，在此期間其任一時點的短期外債余額不得超過該銀行在2004年6月30日的短期外債余額。如6月30日其實際短期外債余額未超過我局所核定短期外債余額指標，則《辦法》實施以后其任一時點的短期外債余額不得超過外匯局核定的短期外債余額指標。

　　(四)境內(nèi)外資銀行需要在年內(nèi)調(diào)整短期外債指標需求的，可按照《辦法》規(guī)定的程序向國家外匯管理局或者其分支局提出申請，直接或轉(zhuǎn)報總局審批。��

　　(五)2004年5月1日以后新設(shè)立的境內(nèi)外資銀行，由注冊所在地國家外匯管理局分局根據(jù)其境外總行或地區(qū)管理部批準的本年度對中國境內(nèi)債務(wù)人的年度授信限額、流動性需要及境內(nèi)貸款項目需求核定2004年度短期外債指標，但當年度短期外債余額指標最高不得超過其外匯實收資本或營運資金的5倍。��

　　各境內(nèi)外資銀行2005年度短期外債余額指標的核定方法，國家外匯管理局將在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)《辦法》確定的原則另行制定。��

　　二、關(guān)于外債登記和國內(nèi)外匯貸款的結(jié)匯問題��

　　(一)從6月26日開始，以境內(nèi)外資銀行為債權(quán)人的外匯貸款合同，債務(wù)人不再需要到國家外匯管理局分支局辦理外債登記手續(xù)。境內(nèi)外資銀行對境內(nèi)機構(gòu)的外匯貸款業(yè)務(wù)按照國家外匯管理局2002年12月6日發(fā)布的《關(guān)于實施國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》(匯發(fā)［2002］125號)和有關(guān)文件辦理對境內(nèi)機構(gòu)的外匯貸款業(yè)務(wù)。��

　　(二)6月26日前已與境內(nèi)外資銀行簽約并辦理外債登記的外匯貸款合同項下未提款或已提款未使用部分，債務(wù)人按現(xiàn)行外債管理有關(guān)規(guī)定繼續(xù)開立或保留外債專用賬戶和還本付息專用賬戶、按規(guī)定辦理提款、結(jié)匯、還本付息、注銷專用賬戶和外債登記等手續(xù)。貸款合同項下資金使用完畢應(yīng)予以銷戶。6月26日以前已提款且資金使用完畢的貸款合同的債務(wù)人，其還本付息等外匯管理手續(xù)也按外債方式管理。��

　　(三)6月26日前已與境內(nèi)外資銀行簽約并已辦理外債登記的短期授信額度合同，債務(wù)人也可申請開立或保留外債專用賬戶，但今年內(nèi)進入該賬戶外匯資金的累計發(fā)生額(含6月26日以前已進入賬戶的外匯金額)不得超過授信額度合同規(guī)定的可用于借用短期貸款的最高余額。達到后如該授信額度再次使用，應(yīng)按國內(nèi)外匯貸款有關(guān)規(guī)定，另外開立國內(nèi)外匯貸款專用賬戶存放。��

　　(四)從6月26日開始，中、外資金融機構(gòu)發(fā)放的國內(nèi)外匯貸款，除出口押匯外不得結(jié)匯�！蛾P(guān)于實施國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》(匯發(fā)［2002］125號)中有關(guān)打包放款結(jié)匯的相關(guān)規(guī)定自行失效。��

　　三、關(guān)于擔保問題��

　　(一)以境內(nèi)機構(gòu)為債務(wù)人、以境內(nèi)外資銀行為受益人的外匯擔保，自6月26日起，境內(nèi)擔保人不再辦理對外擔保登記；在6月26日前已辦理對外擔保登記且擔保合同尚未執(zhí)行完畢的，擔保人應(yīng)自《辦法》生效日起一個月內(nèi)，將有關(guān)登記材料退回原辦理登記手續(xù)的國家外匯管理局分支局并注銷對外擔保登記，原有擔保合同及相關(guān)當事人的權(quán)利和義務(wù)維持不變。外匯擔保的履約參照國內(nèi)外匯貸款債務(wù)人購匯的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。��

　　(二)境內(nèi)外資銀行在6月26日以前提供的對外擔保，無論是否執(zhí)行完畢，均按過去管理方式辦理，但各外資銀行需要在7月底以前向外匯局集中報送6月26日以前已經(jīng)簽約但尚未執(zhí)行完畢的對外擔保情況。��

　　6月26日以后發(fā)生的對外擔保以及原有對外擔保到期需要展期的，按照1997年國家外匯管理局發(fā)布的《境內(nèi)機構(gòu)對外擔保管理辦法實施細則》第二十條確定的原則執(zhí)行，并按規(guī)定辦理對外擔保登記手續(xù)。��

　　(三)境內(nèi)外資銀行不得為境內(nèi)企業(yè)的人民幣借款提供外匯擔保�！蛾P(guān)于改進外匯擔保項下人民幣貸款管理的通知》(銀發(fā)［1999］223號)的相關(guān)條款自行失效。��

　　四、已核定中資銀行和中資企業(yè)的短期外債指標問題��

　　由于境內(nèi)外資銀行向境內(nèi)中資企業(yè)發(fā)放的外匯貸款不再視為外債，中資企業(yè)用于向境內(nèi)外資銀行辦理貿(mào)易融資和流動資金貸款的短期外債指標也不再適用，因此，2004年國家外匯管理局分支局已經(jīng)核定給中資企業(yè)的短期外債指標作廢。由于核定給中資銀行的短期外債指標主要用于境外拆借，因此其短期外債指標仍然有效，且其從境內(nèi)外資銀行融資不占用短期外債指標。��

　　五、除外資銀行以外其他含有外國資本的金融機構(gòu)的外債管理問題��

　　境內(nèi)其他含有外國資本的金融機構(gòu)(包括銀監(jiān)會管轄的外資財務(wù)公司、有外資參股的國內(nèi)股份制商業(yè)銀行和保監(jiān)會、證監(jiān)會管轄的外資保險公司、證券公司等機構(gòu))的對外負債，國家外債主管部門將根據(jù)國際收支形勢和行業(yè)管理的特殊需要，另行制定有關(guān)規(guī)定。在有關(guān)規(guī)定出臺以前，其短期外債按照同類中資機構(gòu)的管理方式進行管理。��

　　六、注意事項��

　　以前規(guī)定與本通知內(nèi)容有沖突的，以本通知內(nèi)容為準。��

　　國家外匯管理局各有關(guān)分支局應(yīng)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至其轄內(nèi)外資銀行和中資銀行。��

　　以上通知，請遵照執(zhí)行。如遇問題，請及時向總局資本項目司反映。

　　附件：2004年度境內(nèi)外資銀行短期外債指標核定情況備案表