(2003年5月12日 國(guó)家外匯管理局發(fā)布)
匯發(fā)〔2003〕65號(hào)
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
為規(guī)范境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的外幣卡(以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)卡)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以及境外金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡(以下簡(jiǎn)稱境外卡)的收單業(yè)務(wù)，嚴(yán)格外幣卡項(xiàng)下交易管理，明確外幣卡在境內(nèi)外消費(fèi)、提現(xiàn)等環(huán)節(jié)所涉外匯管理政策，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下：
一、境外卡收單業(yè)務(wù)
境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)辦理境外卡收單業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵守如下規(guī)定：
(一)收單金融機(jī)構(gòu)可以辦理境外卡持卡人在本機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)柜臺(tái)或自動(dòng)柜員機(jī)提取人民幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)，不得允許其在本機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)柜臺(tái)或自動(dòng)柜員機(jī)提取外幣現(xiàn)金。
(二)持卡人使用境外卡在境內(nèi)提取人民幣現(xiàn)金或者消費(fèi)后，收單金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將從境外發(fā)卡機(jī)構(gòu)收取的外匯款項(xiàng)結(jié)匯。
(三)持卡人使用境外卡在境內(nèi)消費(fèi)后，收單金融機(jī)構(gòu)與特約商戶(指與金融機(jī)構(gòu)簽訂接受銀行卡支付協(xié)議的商店、飯店、賓館等商戶)之間應(yīng)以人民幣進(jìn)行清算，不得以外幣清算。
二、境內(nèi)卡的使用
按照發(fā)行對(duì)象的不同，境內(nèi)卡可以分為個(gè)人卡(指由金融機(jī)構(gòu)向自然人發(fā)行的外幣卡)和單位卡(指由金融機(jī)構(gòu)向法人或其他組織等單位發(fā)行的，由該單位指定的人員使用的外幣卡)。按照是否給予持卡人授信額度，境內(nèi)卡可以分為信用卡(指由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的給予持卡人一定信用額度，持卡人可以在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡)和借記卡(指由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的沒(méi)有信用額度，持卡人先存款、后使用的銀行卡)。
境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)行境內(nèi)卡時(shí)，應(yīng)遵守如下規(guī)定：
(一)持卡人使用個(gè)人外幣卡的，可以在發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)柜臺(tái)提取人民幣現(xiàn)金、外幣現(xiàn)金；可以在自動(dòng)柜員機(jī)上提取人民幣現(xiàn)金，但是不得提取外幣現(xiàn)金。持卡人使用單位外幣卡的，在境內(nèi)不得提取外幣現(xiàn)金或人民幣現(xiàn)金。持卡人不得在單位外幣信用卡帳戶中存放外幣資金。
(二)持卡人使用外幣卡在境內(nèi)提取人民幣現(xiàn)金或者消費(fèi)后，發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將扣收持卡人的外匯款項(xiàng)結(jié)匯，并將結(jié)匯所得人民幣資金劃入特約商戶帳戶或支付有關(guān)收單金融機(jī)構(gòu)。
(三)持卡人在境外使用外幣卡，發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)應(yīng)限于服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下支付，不得用于資本項(xiàng)下投資及貿(mào)易支付，也不得用于國(guó)家法律所禁止的非法交易和行為。
(四)持卡人在境外使用外幣卡，當(dāng)日內(nèi)累計(jì)提現(xiàn)金額不得超過(guò)1000美元或等值外幣，當(dāng)月內(nèi)累計(jì)提現(xiàn)金額不得超過(guò)5000美元或等值外幣。
三、境內(nèi)卡的還款
對(duì)于因境內(nèi)卡項(xiàng)下透支而形成的外匯墊款，如持卡人能夠出具由發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)提供的外幣卡項(xiàng)下交易帳單，按照經(jīng)常項(xiàng)目下可兌換的要求，允許持卡人用外幣現(xiàn)鈔和外匯存款償還或用人民幣資金購(gòu)匯償還。但如持卡人使用外幣卡所發(fā)生的交易為國(guó)家法律所禁止，則境內(nèi)發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)不得為持卡人辦理購(gòu)匯手續(xù)。
對(duì)于未能收回的外幣卡項(xiàng)下外匯呆帳，發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定用貸款損失準(zhǔn)備金、外匯資本金或者營(yíng)運(yùn)資金進(jìn)行沖抵，不得用人民幣資金自行購(gòu)匯或以客戶結(jié)匯資金沖抵。在發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)外匯資本金或營(yíng)運(yùn)資金不足時(shí)，可按照有關(guān)規(guī)定由其總行(部)申請(qǐng)購(gòu)匯補(bǔ)充外匯資本金。
四、境內(nèi)卡外匯收支大額報(bào)備制度
對(duì)于持卡人持境內(nèi)卡在境內(nèi)外所發(fā)生的大額存款、提現(xiàn)或消費(fèi)交易，發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》(中國(guó)人民銀行令〔2003〕第3號(hào))等規(guī)定，向所在地國(guó)家外匯管理局分支局(以下簡(jiǎn)稱外匯局)報(bào)告大額和可疑外匯交易情況。同時(shí)，對(duì)于境內(nèi)卡項(xiàng)下所發(fā)生的交易符合以下情形的，發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)報(bào)所在地外匯局備案。具體包括：
(一)持卡人在境內(nèi)外使用個(gè)人外幣卡或個(gè)人外幣卡帳戶有下列情形之一的，發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局備案：
1、一個(gè)月內(nèi)提取外幣現(xiàn)金和消費(fèi)金額累計(jì)超過(guò)等值20000美元的；
2、一年內(nèi)提取外幣現(xiàn)金累計(jì)超過(guò)等值20000美元的；
3、一年內(nèi)提取外幣現(xiàn)金和消費(fèi)金額累計(jì)超過(guò)等值40000美元的。
(二)持卡人在境內(nèi)外使用單位外幣卡有下列情形之一的，發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向所在地外匯局備案：
1、一個(gè)月內(nèi)在境外提取外幣現(xiàn)金和在境內(nèi)外消費(fèi)金額累計(jì)超過(guò)等值20000美元的；
2、一年內(nèi)在境外提取外幣現(xiàn)金累計(jì)超過(guò)等值20000美元的；
3、一年內(nèi)在境外提取外幣現(xiàn)金和在境內(nèi)外消費(fèi)金額超過(guò)等值60000美元的。
五、關(guān)于外幣卡交易統(tǒng)計(jì)
(一)結(jié)匯、售匯統(tǒng)計(jì)
因持卡人使用境外卡在境內(nèi)提取人民幣現(xiàn)金或者消費(fèi)而發(fā)生的結(jié)匯業(yè)務(wù)，由收單金融機(jī)構(gòu)納入非貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)。
因持卡人使用境內(nèi)卡在境內(nèi)提取人民幣現(xiàn)金或者消費(fèi)而發(fā)生的結(jié)匯業(yè)務(wù)，由發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)納入非貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)。
(二)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)
有關(guān)外幣卡的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)，外匯局將另行制定相關(guān)的操作規(guī)程。在新規(guī)定出臺(tái)之前，按照《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)申報(bào)操作規(guī)程》和《國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司對(duì)深圳市分局關(guān)于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》(匯國(guó)復(fù)［2002］12號(hào))的規(guī)定進(jìn)行申報(bào)。
請(qǐng)各分局接到本通知后，盡快向轄內(nèi)支局、金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)。
境內(nèi)各發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)因上述規(guī)定而需修改銀行卡章程的，應(yīng)于本《通知》執(zhí)行之日起60日內(nèi)將修改后的章程向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國(guó)家外匯管理局報(bào)備。
本通知自2003年6月1日起執(zhí)行，執(zhí)行中如遇問(wèn)題請(qǐng)與我局國(guó)際收支司聯(lián)系。
特此通知。
二00三年五月十二日
