國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理暫行規(guī)定》的公告
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、人民銀行第12號(hào)令發(fā)布的《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》, 國(guó)家外匯管理局制定了《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理暫行規(guī)定》,現(xiàn)予發(fā)布,自2002年12月1日起施行。
附件：《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理暫行規(guī)定》
二OO二年十一月二十八日
第一章 總則
第一條為了規(guī)范合格境外機(jī)構(gòu)投資者(以下簡(jiǎn)稱合格投資者)在中國(guó)境內(nèi)證券市場(chǎng)的投資行為,維護(hù)中國(guó)外匯市場(chǎng)的穩(wěn)定和國(guó)際收支的平衡,根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》以及《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》),制定本規(guī)定。
第二條合格投資者應(yīng)當(dāng)委托其托管人代為辦理本規(guī)定所要求的各項(xiàng)手續(xù)。
第三條合格投資者和托管人應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)外匯管理有關(guān)法規(guī)和規(guī)章 的規(guī)定。
第四條國(guó)家外匯管理局(以下簡(jiǎn)稱國(guó)家外匯局)依法對(duì)合格投資者在中國(guó)境內(nèi)進(jìn)行的證券投資活動(dòng)實(shí)施外匯管理。
第二章 托管人管理
第五條境內(nèi)商業(yè)銀行申請(qǐng)托管人資格, 除向國(guó)家外匯局報(bào)送《暫行辦法》第十四條規(guī)定的文件外, 還應(yīng)提供最近三年外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告和國(guó)家外匯局要求的其他文件。
第六條托管人在外匯管理方面應(yīng)履行下列職責(zé)：
(一)辦理合格投資者的有關(guān)結(jié)售匯、收付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務(wù)；
(二)監(jiān)督合格投資者的投資運(yùn)作,發(fā)現(xiàn)其投資指令違反外匯管理規(guī)定的,及時(shí)向國(guó)家外匯局報(bào)告；
(三)在為合格投資者開立人民幣特殊賬戶, 以及辦理合格投資者匯入本金、匯出本金或者收益手續(xù)時(shí), 應(yīng)在合格投資者外匯登記證(以下簡(jiǎn)稱外匯登記證)上準(zhǔn)確填列；
(四)在合格投資者匯入本金、匯出本金或者收益兩個(gè)工作日內(nèi), 向國(guó)家外匯局報(bào)告；
(五)每月結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi), 向國(guó)家外匯局報(bào)告上個(gè)月合格投資者人民幣特殊賬戶的收支情況和投資損益情況；
(六)每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi), 編制關(guān)于合格投資者上一年度境內(nèi)證券投資情況的年度財(cái)務(wù)報(bào)表,經(jīng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)后報(bào)送國(guó)家外匯局；
(七)保存合格投資者的資金匯入、匯出、兌換和人民幣資金往來(lái)記錄等相關(guān)材料,保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于十五年；
(八)根據(jù)國(guó)家有關(guān)外匯管理規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)；
(九)國(guó)家外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。
第三章 投資額度管理
第七條合格投資者申請(qǐng)投資額度, 除向國(guó)家外匯局報(bào)送《暫行辦法》第八條規(guī)定的文件外, 還應(yīng)提供中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件和國(guó)家外匯局要求的其他文件。
第八條單個(gè)合格投資者申請(qǐng)的投資額度不得低于等值五千萬(wàn)美元的人民幣, 不得高于等值八億美元的人民幣。
國(guó)家外匯局根據(jù)資本市場(chǎng)和國(guó)際收支情況, 可以調(diào)整單個(gè)合格投資者上述申請(qǐng)投資額度的上下限。
第九條合格投資者在獲得外匯登記證三個(gè)月內(nèi)未匯足本金而需在原批準(zhǔn)額度以內(nèi)匯足本金的,或匯出部分本金后再匯入本金的,或增加投資額度的, 應(yīng)持下列文件向國(guó)家外匯局提出申請(qǐng)：
(一)申請(qǐng)書(包括擬申請(qǐng)投資額度、投資計(jì)劃等)；
(二)外匯登記證；
(三)資金來(lái)源說(shuō)明書及批準(zhǔn)時(shí)間內(nèi)不撤資承諾函；
(四)申請(qǐng)人的授權(quán)委托書；
(五)申請(qǐng)人境內(nèi)證券投資情況報(bào)告；
(六)國(guó)家外匯局要求的其他文件。
國(guó)家外匯局自收到完整申請(qǐng)材料之日起七個(gè)工作日內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的,出具批復(fù)文件并通過(guò)托管人向申請(qǐng)人轉(zhuǎn)送；決定不批準(zhǔn)的,通過(guò)托管人向申請(qǐng)人轉(zhuǎn)送不批準(zhǔn)的書面通知。
第十條合格投資者投資本金在境內(nèi)的停留期間自合格投資者第一次匯入本金之日起計(jì)算。
第十一條投資本金匯入不滿一年但超過(guò)三個(gè)月的合格投資者, 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)家外匯局批準(zhǔn)后, 可以將投資額度轉(zhuǎn)讓給其他合格投資者或符合《暫行辦法》第六條規(guī)定的其他申請(qǐng)人。
第十二條合格投資者申請(qǐng)將全部投資額度或部分投資額度轉(zhuǎn)讓給其他合格投資者的,應(yīng)由轉(zhuǎn)讓方和受讓方各自持下列文件向國(guó)家外匯局提出轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)：
(一)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書；
(二)轉(zhuǎn)讓合同；
(三)外匯登記證；
(四)國(guó)家外匯局要求的其他文件。
國(guó)家外匯局自收到轉(zhuǎn)讓方和受讓方完整的申請(qǐng)文件之日起十五個(gè)工作日內(nèi), 商中國(guó)證監(jiān)會(huì)后作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的, 國(guó)家外匯局出具同意轉(zhuǎn)讓的批復(fù)文件,通過(guò)轉(zhuǎn)讓方和受讓方托管人分別向轉(zhuǎn)讓方和受讓方轉(zhuǎn)送。決定不批準(zhǔn)的, 通過(guò)轉(zhuǎn)讓方和受讓方托管人分別向轉(zhuǎn)讓方和受讓方轉(zhuǎn)送不批準(zhǔn)的書面通知。
第十三條國(guó)家外匯局批準(zhǔn)合格投資者將全部投資額度轉(zhuǎn)讓給其他合格投資者的, 相應(yīng)調(diào)整受讓方的投資額度。轉(zhuǎn)讓手續(xù)完成后五個(gè)工作日內(nèi), 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)關(guān)閉其在托管人處開立的人民幣特殊賬戶,并將外匯登記證交還國(guó)家外匯局。
國(guó)家外匯局批準(zhǔn)合格投資者將部分投資額度轉(zhuǎn)讓給其他合格投資者的, 相應(yīng)調(diào)整轉(zhuǎn)讓方和受讓方的投資額度。
第十四條合格投資者申請(qǐng)將全部投資額度或部分投資額度轉(zhuǎn)讓給符合《暫行辦法》第六條規(guī)定的其他申請(qǐng)人的, 受讓方應(yīng)當(dāng)先獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證和國(guó)家外匯局批準(zhǔn)的投資額度, 再按照本規(guī)定第十二條和第十三條的規(guī)定提出轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)。
第四章 賬戶管理
第十五條經(jīng)國(guó)家外匯局批準(zhǔn), 合格投資者應(yīng)當(dāng)而且只能在托管人處開立一個(gè)人民幣特殊賬戶。
合格投資者申請(qǐng)開立人民幣特殊賬戶,應(yīng)持下列文件向國(guó)家外匯局提出申請(qǐng)：
(一)開立人民幣特殊賬戶申請(qǐng)書；
(二)外匯登記證；
(三)與托管人簽訂的正式托管協(xié)議；
(四)托管人按規(guī)定監(jiān)督人民幣特殊賬戶資金使用的書面承諾；
(五)國(guó)家外匯局要求的其他材料。
國(guó)家外匯局自收到完整的申請(qǐng)文件之日起五個(gè)工作日內(nèi)出具批復(fù)文件, 托管人可以憑國(guó)家外匯局的批復(fù)文件為合格投資者開立一個(gè)人民幣特殊賬戶。托管人應(yīng)在為合格投資者開立人民幣特殊賬戶五個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)情況報(bào)國(guó)家外匯局備案。
第十六條合格投資者人民幣特殊賬戶的收支范圍應(yīng)當(dāng)符合《暫行辦法》第二十四條的規(guī)定,該賬戶的資金不得用于其他用途。
第十七條合格投資者有下列情形之一的, 應(yīng)關(guān)閉其在托管人處開立的人民幣特殊賬戶,并將外匯登記證交還國(guó)家外匯局：
(一)本金和收益已全部匯出；
(二)已全部轉(zhuǎn)讓投資額度；
(三)法人機(jī)構(gòu)解散、破產(chǎn)并完成清算程序；
