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公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第29號

日期:2012-07-26 00:00:00 來源:互聯(lián)網(wǎng)
    證監(jiān)會公告[2009]18號

  現(xiàn)公布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第29號——首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件》,自公布之日起施行。

  中國證券監(jiān)督管理委員會

  二○○九年七月二十日

  第一條 為了規(guī)范首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件的格式和報送方式,根據(jù)《證券法》、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》(證監(jiān)會令第61號)的規(guī)定,制定本準(zhǔn)則。

  第二條 申請在中華人民共和國境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的公司(以下簡稱發(fā)行人)應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求制作和報送申請文件。

  第三條 本準(zhǔn)則附錄規(guī)定的申請文件目錄是對發(fā)行申請文件的最低要求。根據(jù)審核需要,中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)可以要求發(fā)行人、保薦人和相關(guān)證券服務(wù)機構(gòu)補充文件。如果某些文件對發(fā)行人不適用,可不提供,但應(yīng)向中國證監(jiān)會作出書面說明。

  第四條 發(fā)行人控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)對招股說明書出具確認(rèn)意見,確認(rèn)招股說明書中與其相關(guān)的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整,且不存在指使發(fā)行人違反規(guī)定披露信息,或者指使發(fā)行人披露有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的信息的情形。

  第五條 保薦人應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人的成長性出具專項意見,并作為發(fā)行保薦書的附件。發(fā)行人為自主創(chuàng)新企業(yè)的,還應(yīng)當(dāng)在專項意見中說明發(fā)行人的自主創(chuàng)新能力。

  第六條 申請文件一經(jīng)受理,未經(jīng)中國證監(jiān)會同意,不得增加、撤回或更換。

  第七條 發(fā)行人報送申請文件,初次報送應(yīng)提交原件一份,復(fù)印件三份;在提交創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會審核前,根據(jù)中國證監(jiān)會要求的份數(shù)補報申請文件。

  發(fā)行人不能提供有關(guān)文件的原件的,應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見,或由出文單位蓋章,以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù),由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。

  第八條 申請文件所有需要簽名處,均應(yīng)為簽名人親筆簽名,不得以名章、簽名章等代替。

  申請文件中需要由發(fā)行人律師鑒證的文件,發(fā)行人律師應(yīng)在該文件首頁注明“以下第XX頁至第XX頁與原件一致”,并簽名和簽署鑒證日期,律師事務(wù)所應(yīng)在該文件首頁加蓋公章,并在第XX頁至第XX頁側(cè)面以公章加蓋騎縫章。

  第九條 發(fā)行人應(yīng)根據(jù)中國證監(jiān)會對申請文件的反饋意見提供補充材料。保薦人和相關(guān)證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)對反饋意見相關(guān)問題進行盡職調(diào)查或補充出具專業(yè)意見。

  第十條 申請文件應(yīng)采用幅面為209毫米×295毫米規(guī)格的紙張(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)A4紙張規(guī)格),雙面印刷(需提供原件的歷史文件除外)。

  第十一條 申請文件的封面和側(cè)面應(yīng)標(biāo)明“××公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件”字樣。

  第十二條 申請文件的扉頁應(yīng)標(biāo)明發(fā)行人董事會秘書、保薦人和相關(guān)證券服務(wù)機構(gòu)項目負責(zé)人的姓名、電話、傳真及其他方便的聯(lián)系方式。

  第十三條 申請文件章與章之間、節(jié)與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識。

  申請文件中的頁碼應(yīng)與目錄中標(biāo)識的頁碼相符。例如,第四章4-1的頁碼標(biāo)注為4-1-1,4-1-2,4-1-3,……4-1-n。

  第十四條 發(fā)行人在每次報送書面申請文件的同時,應(yīng)報送一份相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)電子文件(標(biāo)準(zhǔn).doc或.rtf格式文件)。

  發(fā)行結(jié)束后,發(fā)行人應(yīng)將招股說明書的電子文件及歷次報送的電子文件匯總報送中國證監(jiān)會備案。

  第十五條 未按本準(zhǔn)則的要求制作和報送申請文件的,中國證監(jiān)會按照有關(guān)規(guī)定不予受理。

  第十六條 本準(zhǔn)則自公布之日起施行。

  附錄:《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件目錄》

  附錄

  首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件目錄

  第一章 招股說明書與發(fā)行公告

  1-1 招股說明書(申報稿)

  1-2 發(fā)行人控股股東、實際控制人對招股說明書的確認(rèn)意見

  1-3 發(fā)行公告(發(fā)行前提供)

  第二章 發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申請及授權(quán)文件

  2-1 發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申請報告

  2-2 發(fā)行人董事會有關(guān)本次發(fā)行的決議

  2-3 發(fā)行人股東大會有關(guān)本次發(fā)行的決議

  第三章 保薦人和證券服務(wù)機構(gòu)文件

  3-1 保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件

  3-1-1 發(fā)行保薦書(附:發(fā)行人成長性專項意見)

  3-1-2 發(fā)行保薦工作報告

  3-2 會計師關(guān)于本次發(fā)行的文件

  3-2-1 財務(wù)報表及審計報告

  3-2-2 盈利預(yù)測報告及審核報告

  3-2-3 內(nèi)部控制鑒證報告

  3-2-4 經(jīng)注冊會計師核驗的非經(jīng)常性損益明細表

  3-3 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件

  3-3-1 法律意見書

  3-3-2 律師工作報告

  第四章 發(fā)行人的設(shè)立文件

  4-1 發(fā)行人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照

  4-2 發(fā)起人協(xié)議

  4-3 發(fā)起人或主要股東的營業(yè)執(zhí)照或有關(guān)身份證明文件

  4-4 發(fā)行人公司章程(草案)

  4-5 發(fā)行人關(guān)于公司設(shè)立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級管理人員的確認(rèn)意見

  4-6 國有資產(chǎn)管理部門出具的國有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件及商務(wù)主管部門出具的外資股確認(rèn)文件

  第五章 與財務(wù)會計資料相關(guān)的其他文件

  5-1 發(fā)行人關(guān)于最近三年及一期的納稅情況的說明

  5-1-1 發(fā)行人最近三年及一期所得稅納稅申報表

  5-1-2 有關(guān)發(fā)行人稅收優(yōu)惠、財政補貼的證明文件

  5-1-3 主要稅種納稅情況的說明及注冊會計師出具的意見

  5-1-4 主管稅收征管機構(gòu)出具的最近三年及一期發(fā)行人納稅情況的證明

  5-2 成立不滿三年的股份有限公司需報送的財務(wù)資料

  5-2-1 最近三年原企業(yè)或股份公司的原始財務(wù)報表

  5-2-2 原始財務(wù)報表與申報財務(wù)報表的差異比較表

  5-2-3 注冊會計師對差異情況出具的意見

  5-3 成立已滿三年的股份有限公司需報送的財務(wù)資料

  5-3-1 最近三年原始財務(wù)報表

  5-3-2 原始財務(wù)報表與申報財務(wù)報表的差異比較表

  5-3-3 注冊會計師對差異情況出具的意見

  5-4 發(fā)行人設(shè)立時和最近三年及一期的資產(chǎn)評估報告(含土地評估報告)

  5-5 發(fā)行人的歷次驗資報告

  5-6 發(fā)行人大股東或控股股東最近一年及一期的原始財務(wù)報表及審計報告

  第六章 其他文件

  6-1 關(guān)于本次發(fā)行募集資金運用的文件

  6-1-1 募集資金投資項目的審批、核準(zhǔn)或備案文件

  6-1-2 發(fā)行人擬收購資產(chǎn)(或股權(quán))的財務(wù)報表、資產(chǎn)評估報告及審計報告

  6-1-3 發(fā)行人擬收購資產(chǎn)(或股權(quán))的合同或合同草案

  6-2 產(chǎn)權(quán)和特許經(jīng)營權(quán)證書

  6-2-1 發(fā)行人擁有或使用的商標(biāo)、專利、計算機軟件著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)以及土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)、采礦權(quán)等產(chǎn)權(quán)證書清單(需列明證書所有者或使用者名稱、證書號碼、權(quán)利期限、取得方式、是否及存在何種他項權(quán)利等內(nèi)容,并由發(fā)行人律師對全部產(chǎn)權(quán)證書的真實性、合法性和有效性出具鑒證意見)

  6-2-2 特許經(jīng)營權(quán)證書

  6-3 有關(guān)消除或避免同業(yè)競爭的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實際控制人出具的相關(guān)承諾

  6-4 發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和募集資金投資項目符合環(huán)境保護要求的證明文件(重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供符合國家環(huán)保部門規(guī)定的證明文件)

  6-5 重要合同

  6-5-1 商標(biāo)、專利、專有技術(shù)等知識產(chǎn)權(quán)許可使用協(xié)議

  6-5-2 重大關(guān)聯(lián)交易協(xié)議

  6-5-3 重組協(xié)議

  6-5-4 其他重要商務(wù)合同

  6-6 保薦協(xié)議和承銷協(xié)議

  6-7 發(fā)行人全體董事、監(jiān)事、高級管理人員對發(fā)行申請文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書

  6-8 發(fā)行人律師關(guān)于發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員、發(fā)行人控股股東和實際控制人在相關(guān)文件上簽名蓋章的真實性的鑒證意見

  6-9 特定行業(yè)(或企業(yè))的管理部門出具的相關(guān)意見
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