第八章 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議
第一節(jié) 董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議
8.1.1 上市公司召開董事會(huì)會(huì)議,應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將董事會(huì)決議(包括所有提案均被否決的董事會(huì)決議)報(bào)送本所備案。董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)。
本所要求提供董事會(huì)會(huì)議記錄的,公司應(yīng)當(dāng)按本所要求提供。
8.1.2 董事會(huì)決議涉及須經(jīng)股東大會(huì)表決的事項(xiàng),或者本規(guī)則第六章、第九章、第十章和第十一章所述重大事件的,上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露；董事會(huì)決議涉及本所認(rèn)為有必要披露的其他事項(xiàng)的,上市公司也應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。
8.1.3 董事會(huì)決議涉及的本規(guī)則第六章、第九章、第十章和第十一章所述重大事項(xiàng),需要按照中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定或者本所制定的公告格式指引進(jìn)行公告的,上市公司應(yīng)當(dāng)分別披露董事會(huì)決議公告和相關(guān)重大事項(xiàng)公告。
8.1.4 董事會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
(一) 會(huì)議通知發(fā)出的時(shí)間和方式；
(二) 會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式,以及是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程規(guī)定的說明；
(三) 親自出席、委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事姓名；
(四) 每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù),以及有關(guān)董事反對(duì)或棄權(quán)的理由；
(五) 涉及關(guān)聯(lián)交易的,說明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由和回避情況；
(六) 需要獨(dú)立董事事前認(rèn)可或獨(dú)立發(fā)表意見的,說明事前認(rèn)可情況或所發(fā)表的意見；
(七) 審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。
8.1.5 上市公司召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議,應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將監(jiān)事會(huì)決議報(bào)送本所備案,經(jīng)本所登記后公告。
監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)過與會(huì)監(jiān)事簽字確認(rèn)。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)保證監(jiān)事會(huì)決議公告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
8.1.6 監(jiān)事會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
(一) 會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式,以及是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程規(guī)定的說明；
(二) 親自出席、缺席的監(jiān)事人數(shù)、姓名、以及缺席的理由；
(三) 每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)、棄權(quán)票數(shù),以及有關(guān)監(jiān)事反對(duì)或棄權(quán)的理由；
(四) 審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。
第二節(jié) 股東大會(huì)決議
8.2.1 上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開三十日之前以公告方式通知股東。股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)列明會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式,以及會(huì)議召集人和股權(quán)登記日等事項(xiàng),并充分、完整地披露所有提案的具體內(nèi)容。公司還應(yīng)當(dāng)同時(shí)在指定網(wǎng)站上披露有助于股東對(duì)擬討論的事項(xiàng)作出合理判斷所必需的其他資料。
8.2.2 上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)結(jié)束當(dāng)日,將股東大會(huì)決議公告文稿、股東大會(huì)決議和法律意見書報(bào)送本所,經(jīng)本所登記后披露股東大會(huì)決議公告。
本所要求提供股東大會(huì)會(huì)議記錄的,上市公司應(yīng)當(dāng)按本所要求提供。
8.2.3 股東大會(huì)因故延期或取消的,上市公司應(yīng)當(dāng)在原定召開日期五個(gè)交易日之前發(fā)布通知,說明延期或取消的具體原因。延期召開股東大會(huì)的,上市公司應(yīng)當(dāng)在通知中公布延期后的召開日期。
8.2.4 股東大會(huì)召開前修改提案或年度股東大會(huì)增加提案的,上市公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)補(bǔ)充通知,披露修改后的提案內(nèi)容或者要求增加提案的股東姓名或名稱、持股比例和新增提案的內(nèi)容。
8.2.5 股東大會(huì)召開前取消提案的,上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開日期五個(gè)交易日之前發(fā)布取消提案的通知,說明取消提案的具體原因。
8.2.6 股東大會(huì)會(huì)議期間發(fā)生突發(fā)事件導(dǎo)致會(huì)議不能正常召開的,上市公司應(yīng)當(dāng)立即向本所報(bào)告,說明原因并披露相關(guān)情況。
8.2.7 股東大會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
(一) 會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式、召集人和主持人,以及是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程的說明；
(二) 出席會(huì)議的股東(代理人)人數(shù)、所持(代理)股份及占上市公司有表決權(quán)總股份的比例,以及流通股股東和非流通股股東分別出席會(huì)議情況；
(三) 每項(xiàng)提案的表決方式；
(四) 每項(xiàng)提案的表決結(jié)果,以及流通股股東和非流通股股東分別對(duì)每項(xiàng)提案同意、反對(duì)、棄權(quán)的股份數(shù)。對(duì)股東提案作出決議的,應(yīng)當(dāng)列明提案股東的名稱或姓名、持股比例和提案內(nèi)容；涉及關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)說明關(guān)聯(lián)股東回避表決情況；對(duì)于需要流通股股東單獨(dú)表決的提案,應(yīng)當(dāng)專門作出說明；
提案未獲通過的,或本次股東大會(huì)變更前次股東大會(huì)決議的,應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)決議公告中作出說明。
發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司,還應(yīng)當(dāng)說明股東大會(huì)通知情況、內(nèi)資股股東和外資股股東分別出席會(huì)議及表決情況。
(五) 法律意見書的結(jié)論性意見,若股東大會(huì)出現(xiàn)增加、否決或變更提案的,應(yīng)當(dāng)披露法律意見書全文。
8.2.8 上市公司在股東大會(huì)上向股東通報(bào)的事件屬于未曾披露的本規(guī)則所規(guī)定重大事件的,應(yīng)當(dāng)將該通報(bào)事件與股東大會(huì)決議公告同時(shí)披露。
第九章 應(yīng)披露的交易
9.1 本章所稱“交易”包括下列事項(xiàng)：
(一) 購買或出售資產(chǎn)；
(二) 對(duì)外投資(含委托理財(cái)、委托貸款等)；
(三) 提供財(cái)務(wù)資助；
(四) 提供擔(dān)保(反擔(dān)保除外)；
(五) 租入或租出資產(chǎn)；
(六) 簽訂管理方面的合同(含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等)；
(七) 贈(zèng)與或受贈(zèng)資產(chǎn)；
(八) 債權(quán)或債務(wù)重組；
(九) 研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；
(十) 簽訂許可協(xié)議；
(十一)本所認(rèn)定的其他交易。
上述購買、出售的資產(chǎn)不含購買原材料、燃料和動(dòng)力,以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營相關(guān)的資產(chǎn),但資產(chǎn)置換中涉及購買、出售此類資產(chǎn)的,仍包含在內(nèi)。
9.2 上市公司發(fā)生的交易達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：
(一) 交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的,以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；
(二) 交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營業(yè)務(wù)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營業(yè)務(wù)收入的10%以上,且絕對(duì)金額超過1000萬元；
(三) 交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10%以上,且絕對(duì)金額超過100萬元；
(四) 交易的成交金額(含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用)占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上,且絕對(duì)金額超過1000萬元；
(五) 交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10%以上,且絕對(duì)金額超過100萬元。
上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值,取其絕對(duì)值計(jì)算。
9.3 上市公司發(fā)生的交易(受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的,上市公司除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外,還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。
(一) 交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上；該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的,以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)。
(二) 交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營業(yè)務(wù)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營業(yè)務(wù)收入的50%以上,且絕對(duì)金額超過5000萬元；
(三) 交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50%以上,且絕對(duì)金額超過500萬元；
(四) 交易的成交金額(含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用)占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上,且絕對(duì)金額超過5000萬元；
(五) 交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50%以上,且絕對(duì)金額超過500萬元。
上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值,取其絕對(duì)值計(jì)算。
9.4 上市公司與同一交易方同時(shí)發(fā)生9.1條第(二)項(xiàng)至第(四)項(xiàng)以外各項(xiàng)中方向相反的兩個(gè)交易時(shí),應(yīng)當(dāng)按照其中單個(gè)方向的交易涉及指標(biāo)中較高者計(jì)算披露標(biāo)準(zhǔn)。
