《個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購意見》發(fā)布
中國人民銀行、財政部、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會聯(lián)合發(fā)布《個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購意見》
為統(tǒng)一、規(guī)范個人債權(quán)處理原則,保護(hù)小額投資者利益,保持證券市場運(yùn)行的連續(xù)性和穩(wěn)定性,維護(hù)社會穩(wěn)定；同時,也為提高投資者風(fēng)險意識,建立市場紀(jì)律約束機(jī)制,防范道德風(fēng)險,中國人民銀行、財政部、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會聯(lián)合制定并發(fā)布了《個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購意見》�！兑庖姟啡娜缦�:
當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)體制正處于轉(zhuǎn)軌時期,法律、法規(guī)尚不健全,金融監(jiān)管制度不夠完善,一些金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險不斷暴露。為了保持經(jīng)濟(jì)和社會穩(wěn)定,國家采取了大量積極有效措施,逐步化解了面臨的金融風(fēng)險。在風(fēng)險處置中,國家對個人債權(quán)實行全額兌付,雖然維護(hù)了社會穩(wěn)定,但也帶來不可忽視的道德風(fēng)險。在利益的驅(qū)使下,少數(shù)金融機(jī)構(gòu)從事違規(guī)經(jīng)營活動,一些個人投資者為追求高額回報,仍然購買違反國家政策規(guī)定的高利金融產(chǎn)品,甚至不自覺地參與違規(guī)活動,加劇了金融風(fēng)險的積聚。為了維護(hù)金融秩序,保持社會穩(wěn)定,同時也為了保護(hù)小額投資者利益,防范道德風(fēng)險,培養(yǎng)投資者的風(fēng)險意識,在存款保險和證券投資者保護(hù)制度建立之前,按照"依法清償、適當(dāng)收購"的原則處理停業(yè)整頓、托管經(jīng)營、被撤銷金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱被處置金融機(jī)構(gòu),不包括期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險公司)中的個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金問題。為落實并規(guī)范個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金的收購工作,現(xiàn)提出以下意見。
一、收購范圍
(一)收購的個人債權(quán)范圍
本意見確定收購的個人債權(quán)是指居民以個人名義在依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)中開立賬戶或進(jìn)行金融產(chǎn)品交易,并有真實資金投入所形成的對金融機(jī)構(gòu)的債權(quán),不包括個體工商戶、個人獨資企業(yè)、個人合伙企業(yè)等開立賬戶或進(jìn)行金融產(chǎn)品交易而形成的對金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)。收購的個人債權(quán)范圍如下:
1.個人儲蓄存款。
2.居民個人持有的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的各類債權(quán)憑證。
3.居民個人委托金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營的財產(chǎn),即委托財產(chǎn),包括委托理財(含三方監(jiān)管委托理財、委托租賃等形式)、信托(含集合信托)。權(quán)屬不清晰或被挪用的委托財產(chǎn)(含信托,下同)形成對金融機(jī)構(gòu)的個人債權(quán),納入收購范圍；權(quán)屬清晰,未被受托金融機(jī)構(gòu)挪用的委托財產(chǎn),不作為清算財產(chǎn),不納入收購范圍。
4.居民個人持有的存放于金融機(jī)構(gòu)相關(guān)賬戶上的被金融機(jī)構(gòu)挪用的有價證券(含國債、股票、其他債券)形成的對金融機(jī)構(gòu)的個人債權(quán)。
(二)收購的客戶證券交易結(jié)算資金范圍
客戶證券交易結(jié)算資金指經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的客戶為保證足額交收而在證券公司存入的資金,出售有價證券所得到的所有款項(減去經(jīng)紀(jì)傭金和其他正當(dāng)費(fèi)用),持有證券所獲得的股息、現(xiàn)金股利、債券利息,上述資金獲得的利息。金融機(jī)構(gòu)處置以前法院已判決的屬于收購范圍內(nèi)的客戶證券交易結(jié)算資金。
個人債權(quán)人可以選擇接受收購,并按本意見執(zhí)行；也可以選擇參加被處置金融機(jī)構(gòu)的最后清算,同時簽署參與清算確認(rèn)書,如果最終清算受償金額低于收購額,不予補(bǔ)償。
二、其他債權(quán)處理原則
(一)多人以單一個人名義(個人集合)對金融機(jī)構(gòu)形成的債權(quán),按單一個人債權(quán)予以收購。
(二)各種基金會中由個人捐贈的資金,屬于基金會的合法財產(chǎn),基金會將該財產(chǎn)投入金融機(jī)構(gòu)形成的債權(quán),為機(jī)構(gòu)債權(quán)。
(三)收購實行名實相符的原則,凡個人以機(jī)構(gòu)名義或機(jī)構(gòu)以個人名義對金融機(jī)構(gòu)形成的債權(quán),不納入收購范圍。
三、收購標(biāo)準(zhǔn)
個人儲蓄存款及客戶證券交易結(jié)算資金的合法本息全額收購；2004年9月30日(含2004年9月30日)以前發(fā)生的收購范圍內(nèi)的其他個人債權(quán)的本金部分按照以下標(biāo)準(zhǔn)收購:
(一)同一個人(即同一身份證號的個人,下同)債權(quán)金額累計在10萬元(含10萬元)人民幣以內(nèi)的,予以全額收購。
(二)同一個人債權(quán)金額累計在10萬元(不含10萬元)人民幣以上部分,按九折價格收購。
四、債權(quán)計算標(biāo)準(zhǔn)
(一)收購本息的人民幣債權(quán)以金融機(jī)構(gòu)被公告停業(yè)整頓、托管經(jīng)營、撤銷之日(以下簡稱被公告處置日,如被處置金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過停業(yè)整頓或托管經(jīng)營后進(jìn)入撤銷,以 停業(yè)整頓或托管經(jīng)營公告日為被公告處置日,下同)賬面余額扣除超過國家法定利率的高息后的余額為準(zhǔn)。
(二)只收購本金的人民幣債權(quán)以金融機(jī)構(gòu)被公告處置日賬面本金為準(zhǔn)。
(三)外幣債權(quán)按金融機(jī)構(gòu)被公告處置日國家外匯管理局公布的當(dāng)日人民幣外匯牌價的買賣中間價折合人民幣計算。
(四)被金融機(jī)構(gòu)挪用的個人持有的有價證券,以原有證券在金融機(jī)構(gòu)被公告處置日的收盤價的虛擬還原市值計算。
(五)被金融機(jī)構(gòu)挪用的有指定投資產(chǎn)品的委托理財及信托:
1.可流通有價證券債權(quán)金額按金融機(jī)構(gòu)被公告處置日收盤時的市值計算。
2.非流通股及其他各類債權(quán)的債權(quán)金額按市場評估價計算。
(六)沒有指定具體投資品的委托理財及信托,債權(quán)金額按本金計算。
五、收購工作程序
客戶證券交易結(jié)算資金經(jīng)托管組或清算組甄別確認(rèn)后提出收購申請,報監(jiān)管部門批準(zhǔn)后,在實行第三方存管的同時支付收購款。
對停業(yè)整頓、撤銷的金融機(jī)構(gòu)和托管經(jīng)營后需要撤銷的證券公司,個人債權(quán)分公告、登記、甄別確認(rèn)和支付收購款四個階段進(jìn)行。托管經(jīng)營期間的證券公司,托管組可比照下列要求進(jìn)行個人債權(quán)登記、甄別確認(rèn)。
(一)公告
金融監(jiān)管部門公告金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓、撤銷的當(dāng)日,應(yīng)當(dāng)在該金融機(jī)構(gòu)總部、分支機(jī)構(gòu)及營業(yè)網(wǎng)點發(fā)布個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金的收購公告。
(二)登記
自金融機(jī)構(gòu)被公告處置之日起,由金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓工作組、撤銷清算組(以下簡稱清算組)負(fù)責(zé)進(jìn)行債權(quán)登記(客戶證券交易結(jié)算資金除外)。債權(quán)登記應(yīng)按個人和機(jī)構(gòu)債權(quán)分別進(jìn)行,登記期為90天。
(三)甄別確認(rèn)
被處置金融機(jī)構(gòu)法人和分支機(jī)構(gòu)所在地政府,應(yīng)負(fù)責(zé)成立相應(yīng)的個人債權(quán)甄別確認(rèn)小組,對由清算組登記的個人債權(quán)的真實性進(jìn)行甄別確認(rèn)。對被處置金融機(jī)構(gòu)公告處置日以前法院已判決的屬于收購范圍的居民個人債權(quán),視為已確認(rèn)債權(quán)。
甄別確認(rèn)小組應(yīng)包括地方紀(jì)檢、監(jiān)察、檢察、公安、財政、稅務(wù)、審計、監(jiān)管部門、人民銀行、清算組等有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)的人員。
甄別確認(rèn)小組應(yīng)對債權(quán)人提供的有效身份證明、債權(quán)證明、原始憑證等進(jìn)行審查。甄別確認(rèn)完成時間最遲不超過公告的債權(quán)確認(rèn)期(一般為債權(quán)登記期后的90天內(nèi))。甄別確認(rèn)工作也可與債權(quán)登記同步進(jìn)行。
甄別結(jié)束后,對于確認(rèn)收購的個人債權(quán),應(yīng)以清算組的名義給債權(quán)人出具個人債權(quán)收購確認(rèn)函。債權(quán)人應(yīng)同時簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓書,將其所持有的債權(quán)讓渡給收購方,由收購方參與金融機(jī)構(gòu)的清算。
(四)支付收購款
債權(quán)人(代理人)憑有效身份證明及個人債權(quán)收購確認(rèn)函到指定銀行領(lǐng)取收購款。銀行收回個人債權(quán)收購確認(rèn)函。
六、收購資金的籌集
(一)金額的確定
對需收購的個人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金的額度,應(yīng)在金融機(jī)構(gòu)被公告處置日前由監(jiān)管部門測算,會同財政部、人民銀行初步確定后,報國務(wù)院批準(zhǔn)。收購個人儲蓄存款和客戶證券交易結(jié)算資金的款項全部由中央政府負(fù)責(zé)；收購其他個人債權(quán)的資金由中央政府負(fù)責(zé)90%,其余10%由金融機(jī)構(gòu)總部、分支機(jī)構(gòu)、營業(yè)網(wǎng)點所在地省級政府分別負(fù)責(zé)籌集。收購資金的最終使用額度以甄別、確認(rèn)并經(jīng)過審核后的數(shù)字為準(zhǔn)。
(二)中央收購資金的籌集與償還
