中國(guó)人民銀行公告〔2004〕第19號(hào)
為提高行政審批效率,增強(qiáng)市場(chǎng)透明度,維護(hù)投資者合法權(quán)益,推動(dòng)銀行間債券市場(chǎng)規(guī)范、健康發(fā)展,中國(guó)人民銀行制定了《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易流通審核規(guī)則》,現(xiàn)予公布!
中國(guó)人民銀行
二○○四年十二月七日
全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易流通審核規(guī)則
第一條 為規(guī)范對(duì)銀行間債券市場(chǎng)債券交易流通的審核,維護(hù)投資者的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)行政許可法》、《中國(guó)人民銀行行政許可實(shí)施辦法》以及《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》等法律法規(guī)規(guī)章,制定本規(guī)則。
第二條 本規(guī)則所稱債券與中國(guó)人民銀行發(fā)布的《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》中的債券含義相同。
第三條 債券發(fā)行人(以下簡(jiǎn)稱發(fā)行人)申請(qǐng)其發(fā)行的債券在銀行間債券市場(chǎng)交易流通(以下簡(jiǎn)稱交易流通),應(yīng)逐期報(bào)中國(guó)人民銀行審核。
證券公司短期融資券交易流通有關(guān)事宜按《證券公司短期融資券管理辦法》(中國(guó)人民銀行公告〔2004〕第12號(hào))規(guī)定執(zhí)行。
第四條 發(fā)行人申請(qǐng)其發(fā)行的債券交易流通,應(yīng)符合下列條件:
。ㄒ唬﹤婪ü_發(fā)行;
。ǘ﹤鶛(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢;
(三)具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制,申請(qǐng)前兩年沒有重大違法、違規(guī)行為;
。ㄋ模﹤膶(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5億元;
。ㄎ澹﹩蝹(gè)投資人持有量不超過該期債券發(fā)行量的30%;
。┲袊(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。
第五條 發(fā)行人申請(qǐng)其發(fā)行的債券交易流通,應(yīng)向中國(guó)人民銀行提交下列文件:
。ㄒ唬┙灰琢魍ǖ纳暾(qǐng)報(bào)告;
。ǘ┲鞴懿块T批準(zhǔn)債券發(fā)行的文件;
。ㄈ﹤l(fā)行章程或發(fā)行公告;
。ㄋ模﹤l(fā)行情況報(bào)告;
(五)債券持有量排名前30位的持有人名冊(cè)(債券持有人不足30人的,為實(shí)際持有人名冊(cè));
。┌l(fā)行人申請(qǐng)前兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和涉及發(fā)行人的重大訴訟事項(xiàng)說明;
。ㄆ撸┲袊(guó)人民銀行要求提交的其他材料。
第六條 對(duì)申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的,中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)場(chǎng)或者在五日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容;對(duì)申請(qǐng)材料齊全、符合法定形式,或者發(fā)行人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的,中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)受理申請(qǐng)。中國(guó)人民銀行決定受理的,應(yīng)當(dāng)自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出同意或者不同意的書面決定。
第七條 中國(guó)人民銀行同意申請(qǐng)債券的交易流通,并不表明對(duì)該期債券的投資價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)作出了任何判斷,投資者應(yīng)關(guān)注發(fā)行人的基本狀況和披露的信息,進(jìn)行獨(dú)立的投資判斷,并自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。
第八條 發(fā)行人應(yīng)自接到批準(zhǔn)文件起7個(gè)工作日內(nèi),同時(shí)向全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心(以下簡(jiǎn)稱同業(yè)中心)和中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱中央結(jié)算公司)提供交易流通公告,公告內(nèi)容應(yīng)包括本規(guī)則第五條第(三)、(六)項(xiàng)、該期債券信用評(píng)級(jí)報(bào)告及其跟蹤評(píng)級(jí)安排的說明、擔(dān)保人資信情況說明及擔(dān)保協(xié)議(如屬擔(dān)保發(fā)行)。
第九條 中央結(jié)算公司接到批準(zhǔn)文件后即可確定債券交易流通要素,同時(shí)通知同業(yè)中心。同業(yè)中心和中央結(jié)算公司應(yīng)于收到發(fā)行人交易流通公告的第二個(gè)工作日向市場(chǎng)參與者公布以下信息,并于第三個(gè)工作日辦理債券的交易流通:
。ㄒ唬┲袊(guó)人民銀行批準(zhǔn)債券交易流通的文件;
。ǘ﹤灰琢魍ü;
。ㄈ﹤灰琢魍ㄒ兀
。ㄋ模┲袊(guó)人民銀行要求公布的其他信息。
第十條 在債券交易流通期間,發(fā)行人應(yīng)按中國(guó)人民銀行的規(guī)定向市場(chǎng)參與者進(jìn)行持續(xù)的信息披露。
第十一條 發(fā)行人按照規(guī)定提交債券申請(qǐng)文件和進(jìn)行信息披露時(shí),應(yīng)遵守以下基本要求:
。ㄒ唬┌l(fā)行人按規(guī)定提交的債券交易流通申請(qǐng)文件及向市場(chǎng)參與者披露的文件,應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;
(二)發(fā)行人應(yīng)披露的信息包括債券交易流通公告、年度報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告及跟蹤信用評(píng)級(jí)結(jié)果;
(三)發(fā)行人披露的信息涉及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、法律、資產(chǎn)評(píng)估等事項(xiàng)應(yīng)由具備相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專業(yè)性中介機(jī)構(gòu)審查驗(yàn)證,并出具書面意見。
第十二條 債券交易流通期間,在公布發(fā)行人需要披露的信息前,發(fā)行人及相關(guān)知情人不得泄露其內(nèi)容。
第十三條 債券交易流通期間,發(fā)行人應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)(如遇特殊情況,經(jīng)中國(guó)人民銀行同意,可延期披露),向市場(chǎng)參與者披露年度報(bào)告。
第十四條 對(duì)債券交易流通期間發(fā)生的重大事件,發(fā)行人應(yīng)在第一時(shí)間向市場(chǎng)參與者公告,并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
本條所稱重大事件包括但不限于以下事項(xiàng):
。ㄒ唬┌l(fā)生重大債務(wù)或未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況;
。ǘ┌l(fā)生重大虧損或遭受重大損失;
(三)發(fā)行人減資、合并、分立、解散、托管、停業(yè)、申請(qǐng)破產(chǎn)的;
。ㄋ模┥婕鞍l(fā)行人的重大訴訟;
。ㄎ澹┥婕皳(dān)保人主體發(fā)生變更或經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)發(fā)生重大變化的情況(如屬擔(dān)保發(fā)行)。
第十五條 發(fā)行人應(yīng)與信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)就跟蹤評(píng)級(jí)的有關(guān)安排做出約定,并應(yīng)于債券交易流通期間每年的7月31日前向市場(chǎng)參與者公告上一年度的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。
第十六條 發(fā)行人的信息披露應(yīng)通過中國(guó)貨幣網(wǎng)、中國(guó)債券信息網(wǎng)或者中國(guó)人民銀行指定的其他新聞媒體進(jìn)行。
第十七條 發(fā)行人應(yīng)不晚于債券付息或到期日前的第三個(gè)工作日公告?zhèn)断⒒騼陡兜扔嘘P(guān)事宜。
第十八條 債券交易流通期間,發(fā)行人不得以自己發(fā)行的債券為標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行債券交易,但發(fā)行人依據(jù)有關(guān)規(guī)定或合同進(jìn)行提前贖回的除外。
第十九條 經(jīng)批準(zhǔn)交易流通的債券自到期日前的第三個(gè)工作日起終止交易流通。
第二十條 銀行間債券市場(chǎng)參與各方有下列情形之一的,由中國(guó)人民銀行按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰。對(duì)于及時(shí)主動(dòng)糾正有關(guān)違法行為的市場(chǎng)參與各方,按照《中華人民共和國(guó)行政處罰法》第五條、第二十七條的規(guī)定,可以從輕或減輕處罰;違法行為輕微并及時(shí)糾正,沒有造成危害后果的,不予行政處罰。
。ㄒ唬┌l(fā)行人擅自或變相以自己發(fā)行的債券為標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行債券交易的;發(fā)行人未按中國(guó)人民銀行規(guī)定履行信息披露義務(wù)的,或者在債券交易流通間,發(fā)行人及相關(guān)知情人泄露需要披露信息的;發(fā)行人違反本規(guī)則其他規(guī)定的行為。
。ǘ┿y行間債券市場(chǎng)參與者擅自交易依法公開發(fā)行、但未經(jīng)批準(zhǔn)交易流通債券的。
。ㄈ┩瑯I(yè)中心和中央結(jié)算公司不按規(guī)定辦理債券交易流通或擅自安排債券交易流通的;同業(yè)中心和中央結(jié)算公司違反信息披露規(guī)定的。
第二十一條 中央政府債券、中央銀行債券和政府類開發(fā)金融機(jī)構(gòu)債券的交易流通不逐期審核,由同業(yè)中心和中央結(jié)算公司按中國(guó)人民銀行規(guī)定的時(shí)間和程序直接辦理交易流通相關(guān)事宜。但以上債券應(yīng)符合本規(guī)則第四條第(一)、(二)和(四)項(xiàng)的要求。
政府類開發(fā)金融機(jī)構(gòu)債券發(fā)行人應(yīng)于債權(quán)債務(wù)登記完成后的五個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行書面報(bào)告該期債券的發(fā)行情況。
中央政府債券和中央銀行債券發(fā)行人豁免信息披露及信用評(píng)級(jí)義務(wù),政府類開發(fā)金融機(jī)構(gòu)債券發(fā)行人豁免信用評(píng)級(jí)義務(wù)。
第二十二條 本規(guī)則由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條 本規(guī)則自2004年12月15日起施行!
發(fā)布時(shí)間:2004-12-14 12:25:00