理論上，重復(fù)保險各保險合同彼此獨立，在效力上互不影響，保險標的發(fā)生保險事故的，重復(fù)保險各保險人對被保險人所受到的損害均應(yīng)當承擔保險責任。但是，因為財產(chǎn)保險填補損失原則的作用，重復(fù)保險各保險人向被保險人給付保險賠償金的總和，重復(fù)保險各保險人不得超過保險標的之保險價值。因此，重復(fù)保險各保險人財產(chǎn)保險禁止超額保險的法理，對于重復(fù)保險而言，同樣具有意義。問題是，以不超過保險價值為原則，重復(fù)保險各保險人應(yīng)當如何承擔保險責任呢？重復(fù)保險各保險人的責任分擔，應(yīng)當依照重復(fù)保險各保險合同的約定；各保險人在保險合同中對于保險責任的分擔已有約定的，應(yīng)當承認各保險合同約定的效力。當重復(fù)保險合同對各保險人分擔保險責任的方式?jīng)]有約定或者約定不明的，保險法應(yīng)當對此進行調(diào)控，規(guī)定相應(yīng)的分擔保險責任的方式，實現(xiàn)各保險人的責任分擔。我國學者將保險立法例規(guī)定的重復(fù)保險各保險人承擔責任的方式，歸納為三種類型，即優(yōu)先責任、連帶責任和比例責任。我國保險法則采取了較為普遍的比例責任分擔方式。

發(fā)生保險事故時，重復(fù)保險各保險人應(yīng)當如何承擔保險責任，情形極為復(fù)雜。除保險合同對各保險人的責任分擔已有約定外，保險立法例規(guī)定的重復(fù)保險各保險人的責任分擔方式，大致可以概括為以下三種。1．比例責任與優(yōu)先承保對于同時重復(fù)保險，按照比例分擔責任（pro rata liability）；對于異時重復(fù)保險，按照優(yōu)先承保（primary coverage）分擔責任。前者是指重復(fù)保險各保險合同同時訂立或者推定同時訂立的，各保險人按照其保險金額與重復(fù)保險的保險金額總和的比例，分擔保險責任。例如，《日本商法典》第632條規(guī)定，重復(fù)保險各保險人對同一標的同時為數(shù)個保險契約、其保險金額超過保險價額時，各保險人的負擔額以其各自的保險金額比例算定。后者是指重復(fù)保險各保險合同分別先后訂立時，各保險人按照合同成立的先后順序?qū)Ρ槐ｋU人承擔保險責任，在先成立的保險合同的保險人承擔保險責任后不足以填補被保險人的損失的，由成立在后的保險合同的保險人承擔補足被保險人的損失差額的保險責任。2．限制責任與連帶責任限制責任，是指重復(fù)保險各保險人在其所承保的保險金額限度內(nèi)對被保險人所發(fā)生的損害承擔給付保險賠償金的責任；連帶責任，是指重復(fù)保險各保險人對被保險人所發(fā)生的損害連帶承擔給付保險賠償金的責任。限制責任是重復(fù)保險的任一個保險人對被保險人所承擔的責任，而連帶責任為重復(fù)保險的所有的保險人對被保險人所承擔的責任，從而增強了重復(fù)保險對被保險人的保障功能。承擔保險責任的保險人，取得按照其保險合同約定的保險金額與重復(fù)保險的保險金額總和的比例向其他保險人求償?shù)臋?quán)利。重復(fù)保險各保險人德國的《保險合同法》第59條對此有所規(guī)定。3．比例責任重復(fù)保險各保險合同，不論其成立的時間，均為有效；各保險人依照其合同約定的保險金額與重復(fù)保險的保險金額總和的比例，重復(fù)保險各保險人分擔保險責任，為比例責任（pro rata liability）。法國、瑞士的保險契約法對于重復(fù)保險規(guī)定有比例責任。